В загородном пансионате для пожилых людей трое друзей — Сергей Петрович, отец помощника премьер-министра, бывший гипнотизер Карен Завенович и Маргарита Николаевна — встречают Новый год. Они проводят время в дружеских подшучиваниях и легкой грусти, сочиняя письма Санта-Клаусу. Внезапно Карен Завенович вновь обретает способности, напоминающие дар Калиостро. После этого в пансионате начинают происходить удивительные события. В канун праздника, когда воздух наполнен предновогодним настроением, друзья загадывают желание — на одну ночь почувствовать себя молодыми. И когда часы пробивают полночь, их желание неожиданным образом сбывается, предоставляя шанс осуществить давние мечты.