Этот фильм посвящен научной работе Тульса Люпера. Его биография станет предметом внимания Гринуэя лишь спустя годы, в 2003 году. В картине Люпер предстает лишь на одном снимке, а его реальное существование даже ставится под сомнение. Вместо этого подробно описывается его исследование вертикальных линий. В рамках этого исследования ведется тщательный подсчет различных вертикальных объектов: деревьев в лесу, столбов, заборов и других подобных элементов. Вертикальных объектов вокруг оказывается немало.