Бразилец, представляющийся Элизой, переезжает во Францию. Его цель – заработать средства на операцию по смене пола. Элиза устраивается на работу в кабаре, но для накопления нужной суммы вынуждена заниматься проституцией. Не все, ощущающие себя женщинами в мужском теле, идут на подобные шаги. Окончательная трансформация становится реальностью лишь для немногих. Авторы исследуют причины этого, представляя интервью с французскими трансвеститами и размышления об опыте Элизы.