Фильм основан на баснях Михалкова «Слон-живописец» и «Две подруги». Действие происходит на лесной эстраде во время концерта. Зрителям показывают басену о слоне, который является живописцем. Он старается соответствовать требованиям разных критиков. Гусь выступает в роли конферансье и представляет следующий номер — басню о Крысе. Крыса — одна из тех, кто критикует и осуждает, но при этом любит русское сало.